（文／金融科技觀察者 林祐丞）
在台北某證券公司擔任分析師的陳建豪，每日打開Excel執行「=WSPFINA("2330", "close")」抓取台積電收盤價時，總會想起2010年代還需手動更新CSV檔的困窘。如今WPS內建金融函數庫，讓散戶也能即時獲取台積電、聯發科等台股權值股數據。這看似微小的工具革新，實則預示著更劇烈的產業變革——當AI學會自動編寫VBA腳本、區塊鏈實現跨市場數據確權、ESG指標成為企業估值新參數，金融市場的遊戲規則正被技術浪潮全面改寫。
根據麥肯錫2025年報告，AI在金融領域的滲透率已從2015年的12%飆升至79%。以台灣市場為例，國泰證券的「AI預警系統」透過自然語言處理（NLP）解讀財報附註與法說會逐字稿，將財務異常誤判率降低30%。更激進的應用出現在量化交易：元大投信開發的「GenAlgo」模型，能根據央行總裁楊金龍的語調變化預測利率決策，在2024年美國聯準會升息週期中創造14%超額報酬。
台灣金管會2025年虛擬資產託管試點，與IBM醫療區塊鏈平台、波場TRON的AI模型分發架構形成對照。當傳統Excel工具仍受限於數據孤島，去中心化金融（DeFi）協議已實現跨市場數據流動：永豐金控與富邦銀行合作的「供應鏈金融鏈」，透過智能合約自動驗證與訂單真實性，將中小企業融資審批時間從7天壓縮至90分鐘。
台達電與中鋼的碳排數據儀表板背後，是AI氣候模型的深度應用。國際清算銀行（BIS）2025年報告指出，整合ESG因子的量化投資策略規模突破8兆美元，而台灣的「永續分類標準」強制要求上市櫃公司揭露範圍三碳排放，迫使分析師在Excel公式中新增「=ESGSCORE("2603", "water")」等函數。玉山金控更運用生成式AI自動產製ESG報告，將人工作業時間減少80%。
金管會的「數位貨幣試點計劃」不僅開放銀行託管虛擬資產，更允許券商將BTC現貨ETF納入投資組合。此政策催化出兩極現象：一方面，凱基證券推出「AI合規檢查員」系統，即時掃描客戶交易是否符合洗錢防制規定；散戶透過幣安台灣站參與迷因幣炒作，迫使監管機構加速制定STO（證券型代幣發行）審查框架。
歐盟《人工智慧法案》要求金融AI系統通過透明度認證，這直接衝擊台灣金融業的出海佈局。中信金控的歐洲子公司為符合CSRD（企業永續報告指令），被迫將ESG數據源從Excel切換至SAP的區塊鏈存證平台，年增300萬歐元合規成本。而美國SEC的「AI監管沙盒」實時追蹤3.5億筆日交易，預示著台股未來可能引入類似機制。
富達投信的「AI因子工廠」突破傳統多因子模型限制，透過深度學習從衛星影像提取零售店客流數據，成功預測統一超商季度營收誤差率僅2.3%。更顛覆性的實驗在去中心化場外交易（DEX）領域：Amber Group打造的「AI做市商」在PancakeSwap上實現每秒300筆報價調整，流動性深度較傳統造市商提升5倍。
2. 綠色金融的技術賦能 台積電的綠電採購合約驗證，因導入區塊鏈溯源系統而效率倍增。這套由工研院開發的「GreenLedger」平台，能自動追蹤風電場每度電的生產與傳輸路徑，並將碳權拆分至各廠區用電量。無獨有偶，國泰世華銀行的「ESG貸後管理AI」透過物聯網裝置監控企業污水處理設備，一旦發現異常即自動觸發利率調整條款。
面對AI炒股軟體的「演算法共謀」風險，證交所2025年啟用「市場透視鏡」系統，運用圖神經網路（GNN）偵測異常交易集群。該系統在測試階段曾發現15家外資券商AI模型同步拋售金融股，及時阻止潛在的流動性危機。而散戶端的防衛工具也在進化：永豐金的「智能止損助理」能根據投資者情緒指標自動調整委託單，避免恐慌性殺跌。
階段三：體系重塑期（2030） 當我們在Excel輸入函數抓取股價時，指尖已觸碰到技術革命的震波。從「WSPFINA」到「AIMAL」，從K線圖到碳帳本，這場始於數據工具的進化，終將重構整個金融宇宙的運行法則。
